أثر آليات الحوكمة على ربحية المصارف الإسلامية في دول مجلس التعاون الخليجي خلال الفترة 2005م - 2016م (The Impact of Governance Mechanisms on Profitability of Islamic Banks in the GCC Countries During 2005-2016)

28 Pages Posted: 6 May 2021

Date Written: 01 10, 2019

Abstract

Arabic Abstract: تهدت الدراسة إلى بيان أثر آليات الحوكمة على ربحية المصارف الإسلامية بدول مجلس التعاون الخليجي. واعتمدت الدراسة على عينة مكونة من 24 مصرفًا إسلاميًا في خمس دول من دول مجلس التعاون الخليجي خلال الفترة 2005م-2016م، من خلال تحليل نموذج بيانات السلاسل الزمنية المقطعية الديناميكي باستخدام طريقة العزوم المعممة “Generalized Methods of Moment” ((GMM System، وقد تم استخدام مقياسين للتعبير عن الربحية هما: العائد على الأصول، والعائد على حقوق الملكية. أظهرت نتائج الدراسة وجود علاقة قوية بين متغيرات الحوكمة والربحية للمصارف الإسلامية بدول مجلس التعاون الخليجي؛ حيث وجدت أن عدد أعضاء الهيئة الشرعية تؤثر إيجابًا على ربحية المصارف الإسلامية، بينما نجد أن كلاً من حجم مجلس الإدارة وعدد الأعضاء المستقلين في مجلس الإدارة تؤثر سلبًا على الربحية، كما أظهرت النتائج أن كلاً من حجم المصرف ونسبة كفاية رأس المال والسيولة النقدية ومعدل الفائدة تمثل محددات إيجابية مؤثرة على ربحية المصارف الإسلامية.

English Abstract: This study aims to explore the impact of applying the governance mechanisms on the profitability of Islamic banks in the GCC countries. The sample of the study is based on twenty-four full-fledged Islamic banks over the period from 2005 to 2016 in five GCC countries. The study utilizes a dynamic panel model that allows for persistence in bank profitability, and estimate the model using the Generalized Methods of Moment (GMM) estimator. Return on assets and return on equity have been used as alternative measures of bank profitability. The results of the research suggest there is a strong relationship between the variables of governance and profitability of Islamic banks. It was found that the number of members of the Sharī'ah board positively affects bank profitability, while the size of the Board of Directors and the number of independent members of the Board of Directors negatively affect bank profitability. Furthermore, the results showed that the size of the bank, the capital adequacy ratio, cash liquidity and interest rate were positive determinants of the profitability of Islamic banks.

Note: Downloadable document is in Arabic.

JEL Classification: C3, C23, G3, P43

Suggested Citation

Tashkandi, Abdulhadi Abdulrahim, أثر آليات الحوكمة على ربحية المصارف الإسلامية في دول مجلس التعاون الخليجي خلال الفترة 2005م - 2016م (The Impact of Governance Mechanisms on Profitability of Islamic Banks in the GCC Countries During 2005-2016) (01 10, 2019). Journal of King Abdulaziz University: Islamic Economics, Vol. 32, No. 3, 2019, Available at SSRN: https://ssrn.com/abstract=3511044

Abdulhadi Abdulrahim Tashkandi (Contact Author)

Umm Al-Qura University - Islamic Economics ( email )

Saudi Arabia

Do you have a job opening that you would like to promote on SSRN?

Paper statistics

Downloads
111
Abstract Views
301
Rank
368,008
PlumX Metrics